年入7万 如何投资最节税？

年入7万 如何投资最节税？

Jeff读者是一名市场行销员，年收入包括佣金大约有7万令吉。他来信提问：“可以投资哪一些金融产品，以追求财务目标，例如退休规划和累积财富，以及在缴税方面精打细算的问题。”

答：首先，谢谢Jeff读者来信询问关于税务规划的问题。虽然已经到了年尾，不过，还有时间购买投资产品，从税务回扣减少缴付税款。

税务规划这几个字是个人通过税务减免、税务回扣等优惠，减少缴付税款给政府，切记税务规划不是“逃税”。

以下是2021年个人所得税的架构：
可被征税收入(RM)     2021估税年(RM)
税款（RM ）     缴税率%
5000     0     1
20,000     150     3
35,000     600     8
50,000     1800     13
70,000     4400     21

＊计算Jeff读者2021估税年的所得税：
年收入     RM70,000.00
扣除个人减免     RM9000.00
可被征税收入     RM61,000.00
首RM50,000.00     RM1800.00
剩下的RM11,[email protected]%     1430.00
缴税总额     3230.00

Jeff读者提及退休规划和累积财富的问题，不妨了解私人退休计划（PRS），在表格B或表格BE，内陆税收局在年金那一栏，被征税收入的3000令吉可获得减免，可以节省390令吉（就是[email protected]%）。请参考以下计算法：

私人退休计划扣税延至2025年

Jeff读者可以节省的税款是RM3230-RM2840，等于RM390。购买私人退休计划不只提供个人节省税款的支付，也可以协助个人准备在55岁退休的目标。政府已延长私人退休计划的税务减免直到2025年。

私人退休计划于2012年推出，不过，仍有许多人没有购买，纯粹是因为存在单位信托性质，私人退休计划与雇员公积金有些类似，分为A和B户头，只能等到55岁才可以提领，私人退休计划的设立，主要是个人为准备退休金的方式之一。

假如采用以上例子，个人在过去9年，每年的年收入是RM70,000，那么已节省大约RM3510的税款（RM390x9年），假设年平均回酬率是4%，那么RM27,000的未来价值是RM31,748.39（采用财务计算法），总值为RM35,258.39。

我们可以说，购买私人退休计划是受鼓励的，除非个人的收入不被征税。其他重要的回扣项目是寿险和雇员公积金，雇员公积金的回扣限制在RM4000、寿险则是RM3000。根据Jeff读者的例子，我们不晓得你是自雇或是受雇于别人。

假如Jeff读者是自雇人士，希望你有缴纳雇员公积金，假设你有雇员公积金和购买私人退休计划，那么，你可以节省税款RM910（[email protected]%），如此一来，你需要缴付的税款总数是RM2320（RM3230-RM910）。

个人缴纳雇员公积金，不只协助你节省所得税，也为黄金岁月的退休金做好准备。

以下是Jeff读者过去9年的总收获：
9年的雇员公积金     RM36,000
平均年回酬率5%      RM44,106.26
税款总节省     RM8190.00
(RM910x9)
9年私人退休计划的未来价值     RM31,748.49
收获总计     收获总计RM84,044.75

在计算出过去9年缴纳雇员公积金，以及每年购买私人退休计划，收获总共RM84,044.75，你可以从中了解其益处，你也可以登入内陆税收局网页，下载表格B或表格BE，了解更多关于扣税的资料。

政府不时会修改扣税的数额，同时，重新推出新的扣税项目，政府在每年提呈财政预算案后，会有一些扣税的建议，不妨购买第二天的报章来阅读。或者你可以向会计或稽查公司购买相关的小册子，以了解更多详情。

不过，也不要基于税务减免购买金融产品，以便达到个人的财务目标。在追随个人财务目标期间，需要遵守一些步伐，也可以通过付费的方式，取得执照理财规划师的服务，为个人写一份完整的财务规划书。

年轻时储蓄为退休准备

当然，不是通过购买产品取得意见，如果选择节省咨询费，只是购买金融产品，获取的意见可能只局限于金融产品，未必符合个人较后阶段的财务目标。

总的来说，税务减免不是追随财务目标的主要考量，其他因素包括掌握复利率效应，尽量在年轻时储蓄，以便为退休后的岁月做好准备。

https://www.sinchew.com.my/20211129/%E5%B9%B4%E5%85%A57%E4%B8%87-%E5%A6%82%E4%BD%95%E6%8A%95%E8%B5%84%E6%9C%80%E8%8A%82%E7%A8%8E%EF%BC%9F/